Вихід на ринок ЄС: 5 важливих пунктів, про які варто знати

Примітка: це гостьовий допис від SimplyVAT

Європейський Союз уже давно є важливою точкою для глобального розширення, надаючи багатьом міжнародним компаніям простір для зростання та пошуку нових можливостей. Згідно з прогнозами, щорічні темпи зростання ЄС постійно збільшуються, досягаючи в 787,2 млн євро. Крім того, кількість покупців у ЄС, які здійснюють покупки через eCommerce компанії, також має зрости, досягнувши 569 мільйонів до 2025 року – тож немає кращого часу для розширення свого онлайн-бізнесу. Зважаючи на це, створення закордонного бізнесу може спричинити додаткові митні витрати та вимоги дотримання ПДВ, що може уповільнити роботу, якщо до цього не бути готовим.

Для тих, хто планує вихід на ринок  ЄС, дотримання ПДВ має бути пріоритетним, оскільки згідно з новими правилами та законодавством, це невід’ємна частина торгівлі в ЄС. Щоб допомогти вам підготуватися до успіху на найбільшому у світі ринку ecommerce, ми зібрали 5 важливих аспектів, на які слід звернути увагу під час продажу в ЄС у 2023 році.

1. ПДВ та аудит

Онлайн-продавці іноді забувають про міжнародне дотримання ПДВ, маючи багато інших справ. Для міжнародних компаній, які використовують іншу систему податку з продажів у своїй країні, ПДВ країн ЄС може здаватися заплутаним.

Також  під час роботи на новому ринку у вас можуть бути зовнішні перевірки податкових органів, з якими ви, можливо, не знайомі. Щоб переконатися, що компанії дотримуються податкового законодавства, іноді податковий орган країни може проводити перевірку ваших ПДВ-рахунків. За допомогою цього процесу вони здійснять детальну перевірку ваших записів, щоб переконатися, що все в порядку. Аудити можуть бути складними для багатьох підприємств, особливо коли вони стикаються з наслідками недотримання вимог. Якщо ваш бізнес проходить перевірку, у SimplyVAT.com є команда експертів, які мають досвід проведення аудиту ПДВ, які завжди готові допомогти.

2. Торгівлі між Великобританією та ЄС

За останні два роки відбулися значні зміни в торговому законодавстві між Великобританією та ЄС. Раніше компанії, що не розташовані в ЄС, могли використовувати Велику Британію як плацдарм, з якого можна вільно доставити товари покупцям із ЄС, але тепер їм потрібно виходити на кожен ринок окремо. Хоча Велика Британія прийняла заходи, подібні до нещодавно запровадженого пакету ПДВ ЄС щодо електронної комерції, існують відмінності.

Наприклад, як Великобританія, так і ЄС замінили або скасували Звільнення від вантажу з низькою вартістю. Тепер, якщо ви продаєте клієнтам у Великій Британії зі свого онлайн-магазину, розташованого за межами Великобританії, і вартість вашої партії менше 135 фунтів стерлінгів, вам потрібно буде зареєструватися платником ПДВ із моменту першого продажу.

Якщо ви дотримуєтесь подібної бізнес-моделі, але доставляєте клієнтам із ЄС у будь-якій державі-члені з вартістю вантажу нижче 150 євро, ви можете зареєструватися в схемі IOSS.

Таким чином, якщо ви плануєте отримати доступ до ринків ЄС і Великобританії в рамках свого розширення, ви маєте звернути пильну увагу на зміни у дотриманні вимог.

3. Продажі в соціальних мережах

За останні роки стрімко зросла кількість підприємств, які продають товари та послуги в соціальних мережах. Дослідження, проведене The Harris Poll, показало, що 73% компаній продають у соціальних мережах, тоді як 79% планують почати працювати у соціальних мережах протягом наступних трьох років. Завдяки цій зростаючій тенденції було створено інтеграцію з розробниками веб-сайтів, такими як Shopify, щоб перевести ваших підписників безпосередньо з соціальних каналів на ваш веб-сайт.

Продавати безпосередньо там, де є ваші клієнти – це чудова ідея, однак із новою територією продажу з’являються нові зобов’язання щодо відповідності, про які слід знати. Хоча почати продавати в соціальних мережах легко, важливо продовжувати враховувати основні принципи дотримання ПДВ, перевіряючи свій ланцюжок постачання на наявність будь-яких тригерів реєстрації ПДВ.

4. Дотримання ПДВ для онлайн-інфлюенсерів

Інтернет-інфлюенсери створили нову підприємницьку кар’єру, перетворивши хобі на успішну галузь. Instagram, TikTok – онлайн-творці стають все більш присутніми в соцмережах. У зв’язку з цим постає питання щодо ПДВ і питання, які вам доведеться розглянути.

Коли вам треба реєструватися як платник ПДВ?

• Якщо ви продаєте товари або цифрові послуги, оподатковувана поставка залежатиме від того, звідки ви продаєте, яку платформу використовуєте для продажу, де знаходяться ваші клієнти та якою є вартість ваших поставок.
• Якщо вам платять за публікацію, підприємства Великобританії та ЄС зобов’язані зареєструватися як платник ПДВ після досягнення певних показників. Коли ви отримуєте оплату за публікацію, вам потрібно буде розрахувати свій річний дохід, щоб знати, чи перевищили ви цю суму та чи потрібно вам зареєструватися як платник ПДВ.
• Написання відгуків за надісланий товар – якщо надіслані вам товари можна конвертувати в готівку, це вважається «бартерною операцією» та відноситься до будь-якої негрошової форми торгового доходу. Це робить товари оподатковуваними так само, як і грошові доходи.
• Якщо ви приймаєте безкоштовні подарунки для необов’язкових рекламних акцій, якщо вам дарують предмети від брендів, але ви не зобов’язані за договором створювати для них вміст, цей предмет є подарунком і не оподатковується. Якщо у вас є зобов’язання за договором, це потрібно враховувати.

5. Місцезнаходження клієнта та ПДВ

Згідно з новими правилами щодо ПДВ в електронній комерції, продавці повинні будуть визначати місцезнаходження та застосовні ставки ПДВ для товарів залежно від місця проживання покупця. Це означає, що згідно з новими правилами ви маєте застосовувати ставку ПДВ відповідно до характеру товарів, які ви продаєте, і місцезнаходження ваших клієнтів.

Зокрема, якщо ви використовуєте IOSS і продаєте через власний веб-сайт, ви повинні будете стягувати правильну місцеву ставку ПДВ у точці продажу, залежно від того, де знаходяться ваші клієнти. Щоб врахувати це, ви можете переглянути свої ціни для країн, у яких, як вам відомо, перебувають ваші клієнти, і змінити ціну відповідно, щоб сума ПДВ була збалансована з вашим прибутком.

Вихід на ринок ЄС може здатися складним, але з SimplyVAT.com у вас є надійний партнер з ПДВ, який буде орієнтуватися у складному світі дотримання законодавства. Ми допомогли тисячам компаній досягти успіху в ЄС і продовжуємо щодня допомагати онлайн-продавцям, які починають розширюватися.

Зв’яжіться з командою SimplyVAT, щоб розвивати свій бізнес відповідно до вимог ЄС.